{"id":888,"date":"2019-01-28T08:11:51","date_gmt":"2019-01-28T10:11:51","guid":{"rendered":"https:\/\/www.monitoratec.com.br\/blog\/?p=888"},"modified":"2023-02-22T14:57:52","modified_gmt":"2023-02-22T17:57:52","slug":"kpis-financeiros","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.monitoratec.com.br\/blog\/kpis-financeiros\/","title":{"rendered":"Descubra 7 KPIs financeiros mais importantes para o seu neg\u00f3cio"},"content":{"rendered":"

Para gerenciar um neg\u00f3cio, \u00e9 necess\u00e1rio estar atento e atualizado sobre uma s\u00e9rie de fatores. Para ajudar nessa quest\u00e3o, novas metodologias foram surgindo a fim de otimizar a gest\u00e3o financeira de uma empresa com o passar dos anos. Os KPIs financeiros s\u00e3o alguns exemplos. Voc\u00ea sabe o que eles s\u00e3o e quais s\u00e3o os principais existentes no mercado?<\/p>\n

Com o intuito de esclarecer essa quest\u00e3o, fizemos este artigo especialmente para voc\u00ea. Iniciaremos o texto abordando o que s\u00e3o os KPIs financeiros e quais s\u00e3o as possibilidades que eles oferecem. Posteriormente, falaremos sobre os sete principais KPIs financeiros existentes. Por fim, abordaremos brevemente como calcul\u00e1-los. Acompanhe!<\/p>\n

Saiba o que s\u00e3o KPIs financeiros e quais s\u00e3o as possibilidades que eles oferecem<\/h2>\n

KPI \u00e9 uma sigla da express\u00e3o inglesa \u201cKey Performance Indicator\u201d, que, em tradu\u00e7\u00e3o livre, significa \u201cindicador-chave de desempenho\u201d. Esse indicador \u00e9 utilizado para mensurar, de modo objetivo, o desempenho dos procedimentos adotados em uma empresa. A informa\u00e7\u00e3o colhida \u00e9 usada para que sejam alcan\u00e7ados os objetivos.<\/p>\n

\u00c9 um indicador muito utilizado por gestores, pois permite que haja uma comunica\u00e7\u00e3o entre os colaboradores e um desenvolvimento da empresa, ainda que em n\u00edveis hier\u00e1rquicos distintos. Dessa forma, com o uso do KPI, todos os funcion\u00e1rios passam a estar envolvidos na miss\u00e3o e nos objetivos da corpora\u00e7\u00e3o, alinhando esfor\u00e7os em prol dos procedimentos e das estrat\u00e9gias determinadas no planejamento<\/a>.<\/p>\n

Por fim, o KPI permite quantificar o desempenho do neg\u00f3cio, al\u00e9m de possibilitar que os colaboradores compreendam o quanto suas atividades contribuem para o sucesso da empresa.<\/p>\n

Confira quais s\u00e3o os 7 principais KPIs financeiros existentes<\/h2>\n

1. Faturamento<\/h3>\n

Esse \u00e9 um dos KPIs mais importantes para a gest\u00e3o financeira de uma empresa. Ele indica o quanto a organiza\u00e7\u00e3o est\u00e1 vendendo. Vale ressaltar que \u00e9 importante ficar atento quanto \u00e0 medi\u00e7\u00e3o desse faturamento, pois nem sempre o montante faturado \u00e9 igual ao montante recebido.<\/p>\n

Dessa forma, \u00e9 importante monitorar tamb\u00e9m o que foi planejado e comparar com as a\u00e7\u00f5es executadas, isto \u00e9, comparar o montante planejado e o montante alcan\u00e7ado. Tendo essa informa\u00e7\u00e3o em m\u00e3os, voc\u00ea, como gestor, pode adotar medidas para maximizar ou minimizar os desvios e contribuir para alcan\u00e7ar a meta determinada.<\/p>\n

2. Liquidez<\/h3>\n

O KPI de liquidez apresenta a capacidade que um neg\u00f3cio tem de gerar receita em um curto prazo. Ele \u00e9 importante para analisar se h\u00e1 a possibilidade de cumprir com os compromissos que apresentam um prazo curto de vencimento. Como principais exemplos de ativos com alto \u00edndice de liquidez, temos o estoque e o capital de giro.<\/p>\n

Quando esse \u00edndice apresentar o valor baixo, pode significar que a empresa est\u00e1 direcionando a maior parte dos seus recursos para investimentos de longo prazo, o que pode ser prejudicial para pagamentos de d\u00edvidas de curto prazo.<\/p>\n

Caso o \u00edndice apresente um valor alto, \u00e9 um sinal de que o dinheiro est\u00e1 sendo aplicado em estoque ou encontra-se parado no caixa, o que tamb\u00e9m \u00e9 prejudicial. O ideal \u00e9 criar um meio termo entre ambos.<\/p>\n

3. Rentabilidade<\/h3>\n

O \u00edndice de rentabilidade representa o n\u00edvel de retorno que o investimento proporciona para o neg\u00f3cio. Tamb\u00e9m \u00e9 muito utilizado para analisar a viabilidade do projeto de render receitas suficientes para justificar o investimento.<\/p>\n

\u00c9 importante destacar que n\u00e3o existe um padr\u00e3o que possa ser considerado satisfat\u00f3rio, mas, sim, um adequado para cada tipo de neg\u00f3cio. Isso ocorre porque a rentabilidade necessita de condi\u00e7\u00f5es e caracter\u00edsticas do investimento.<\/p>\n

4. Ticket m\u00e9dio<\/h3>\n

Esse \u00edndice representa o comportamento do cliente em rela\u00e7\u00e3o \u00e0 marca e tamb\u00e9m est\u00e1 relacionado \u00e0 satisfa\u00e7\u00e3o do cliente com a empresa. De forma geral, o KPI de ticket m\u00e9dio representa o valor m\u00e9dio que \u00e9 gasto nos pedidos. Quanto mais alto for o valor, mais se est\u00e1 gastando.<\/p>\n

5. Custo<\/h3>\n

Compreender os custos envolvidos no neg\u00f3cio \u00e9 fundamental para uma boa gest\u00e3o financeira. Com isso, garante-se uma lucratividade maior. Esse \u00edndice contribui para identificar quais s\u00e3o os gastos do neg\u00f3cio<\/a> necess\u00e1rios para manter a empresa funcionando. Dessa forma, contribui para que o gestor encontre uma alternativa para promover a elimina\u00e7\u00e3o ou a redu\u00e7\u00e3o de gastos desnecess\u00e1rios.<\/p>\n

Vale ressaltar que uma boa gest\u00e3o de custos influencia de forma direta no pre\u00e7o do servi\u00e7o ou produto, o que influencia diretamente na competitividade da empresa no mercado.<\/p>\n

6. Lucratividade<\/h3>\n

O lucro \u00e9 o objetivo de toda empresa. Dessa forma, a lucratividade \u00e9 um \u00edndice que identifica a capacidade de um neg\u00f3cio gerar lucro. Assim, esse KPI ajuda a entender qual o risco do neg\u00f3cio. Por exemplo, se h\u00e1 a necessidade de um grande faturamento para que a lucratividade seja regular, \u00e9 um sinal de que o risco para o neg\u00f3cio \u00e9 alto.<\/p>\n

7. N\u00edvel de endividamento<\/h3>\n

Uma boa gest\u00e3o financeira n\u00e3o pode deixar de medir o \u00edndice de endividamento de uma empresa. Esse indicador, como o pr\u00f3prio nome aponta, fala a respeito do n\u00edvel de endividamento da organiza\u00e7\u00e3o, dando informa\u00e7\u00f5es sobre o assunto aos gestores, que devem estudar as melhores maneiras de melhorar a situa\u00e7\u00e3o.<\/p>\n

Isso porque, mesmo que o neg\u00f3cio apresente um bom resultado, os pagamentos das d\u00edvidas e juros podem consumir uma fatia muito maior que o lucro obtido, gerando problemas para a empresa.<\/p>\n

Saiba como calcular o KPI financeiro<\/h2>\n

O c\u00e1lculo do KPI financeiro est\u00e1 diretamente ligado ao tipo de KPI que est\u00e1 sendo abordado. Dessa forma, para cada um, deve ser adotada uma f\u00f3rmula pr\u00f3pria. O Custo de Aquisi\u00e7\u00e3o do Cliente (CAC), por exemplo, deve ser calculado somando os custos com o time de vendas e marketing e dividindo pelo n\u00famero de clientes alcan\u00e7ados.<\/p>\n

O ticket m\u00e9dio deve ser calculado dividindo o faturamento total pelo n\u00famero de pedidos. J\u00e1 para calcular o faturamento, basta somar o valor total do que foi vendido no m\u00eas.<\/p>\n

O c\u00e1lculo da produtividade deve ser feito dividindo o lucro l\u00edquido pela receita bruta e multiplicando o valor por 100. Para calcular o KPI de endividamento, por sua vez, deve-se dividir o total de ativos pelo total de passivos e tamb\u00e9m multiplicar por 100.<\/p>\n

A rentabilidade deve ser calculada dividindo o lucro l\u00edquido pelo investimento total e multiplicando por 100. Por fim, para calcular os recebimentos, voc\u00ea deve dividi-la em 4: liquidez corrente, liquidez seca, liquidez imediata e liquidez geral, em que:<\/p>\n